Cotización autónomos: ¿qué pagas realmente con tu cuota?

Cotización del autónomo

Hoy en GesTron hablamos de la cotización autónomos, un tema poco entendido por muchos. En resumidas cuentas, se trata de la obligación de contribuir con un importe determinado con el fin de asegurarnos una serie de coberturas. Estas garantizan la percepción de prestaciones como el derecho a una pensión por jubilación, la baja laboral y otros seguros sociales. Si quieres tratar el tema con profesionales antes de lanzarte y elegir sin tener en cuenta aspectos importantes, puedes dar un toque a mis colegas de la asesoría autónomos Ayuda T Pymes. Ellos te echarán un cable con lo que necesites.

Como te decía, el sistema de cotización autónomos, es decir, el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA) establece una serie de bases reguladoras o de cotización, en función de las cuales cada trabajador por cuenta propia puede elegir lo que quiere pagar cada mes por su cotización autónomos en concepto de cuota.

A pesar de afectar a ámbitos importantes, muchos trabajadores desconocen qué están pagando con su cuota,  cómo funciona la cotización autónomos o cómo va el rollo de la base reguladora. ¿Qué derechos se tienes por pagar tu cuota a la Seguridad Social? ¿Por qué lo pagas?

En este artículo te detallaré todos los derechos y prestaciones que tienes por pagar tu cuota mes a mes.

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¿Qué es la base de cotización?

La base de cotización, para que nos entendamos, es el “sueldo base” del autónomo. Es como si le dijeras a la Seguridad Social “este es mi sueldo base o mínimo“. Por ejemplo, si cotizáramos por el mínimo (919,80 euros ahora mismo), le estaríamos diciendo a la Seguridad Social que ese es tu salario base.

¿Y por qué es tan importante elegirla? Porque dependiendo de la base que elijas cambiará la cuantía de tu cuota y la pensión que cobrarás en el futuro. Y es que eso, al fin y al cabo, es lo que más le importa a cualquier autónomo.

¿Todos los autónomos están obligados a cotizar?

Sí, por supuesto. Desde el día en el que te das de alta hasta el día en el que te des de baja tienes que cotizar y cumplir  con tu pago de la cuota de la Seguridad Social. Es importante tener en cuenta un detalle, y es que la cuota de autónomo no es “proporcional” dentro de un mes. Me explico.

Si te das de alta el día 15 de noviembre, para la Seguridad Social será como si te hubieras dado de alta el día 1 del mes. No pagarás la mitad de la cuota, sino que tendrás que cumplir pagando la cuota al completo. Lo mismo ocurre con las bajas. Si te das de baja el día 2 de diciembre, pagarás todo el mes como si hubieras estado hasta el día 31.

Este es un tema que se busca regularizar y que ya incluimos en nuestras 13 peticiones para mejorar la vida de los autónomos. No tiene mucho sentido que te des de alta el 29 de noviembre y tengas que pagar como si te hubieras dado de alta el día 1. Aunque es la situación vigente ahora mismo, se esperan cambios al respecto. Con la aplicación de la nueva Ley de Autónomos, en principio a partir de 2018, la cotización autónomos irá en función de los días trabajados de forma efectiva y, por ende, el pago de la cuota del mes en cuestión.

Tipos y bases de cotización en 2017

En 2017 las bases de cotización son las siguientes:

  • Base cotización autónomos mínima: 919,80 euros. Con esta base pagarías una cuota de autónomo de 275 euros al mes.
  • Base cotización autónomos máxima: 3.642 euros. Con esta base pagarías una cuota de autónomo de 1.078,194 euros al mes.
  • Base cotización autónomos límite para mayores de 47 años. Si antes de cumplir esta edad tu base de cotización era inferior a 1.964,70 euros, tan solo podrás subir tu base hasta los 2.023,50 euros. Este ajuste en la cotización autónomos a partir de cierta edad, se llevó a cabo para evitar que los trabajadores por cuenta propia subieran su base de cotización en los últimos 15 años para cobrar una pensión mayor.
  • Base cotización autónomos mínima y máxima para mayores de 48 años. La mínima está en 992,10 euros y la máxima en 2.023,50 euros, salvo que el autónomo se haya dado de alta por fallecimiento de un titular o familiar al frente de un negocio. En ese caso, podrá elegir entre las cuantías normales de 919,80 euros y 2.023,50 euros.
  • Base cotización autónomos de venta ambulante o a domicilio. A partir de julio de 2017, la Seguridad Social estableció que cualquiera que fuera la edad de estos trabajadores y los años cotizados de forma efectiva a la Seguridad Social, las bases mínimas de cotización autónomos (CNAE: 4781, 4782, 4789, 4799) durante el año 2017, serán, en función de si trabajan de forma individual o a través de cooperativas.

    1) Socios trabajadores de cooperativas de trabajo asociadoa) Mercadillos menos de 8 horas día: opción de base mínima de autónomos (919,80 €/mes) ó 505,89 €/mes. b) Mercadillos más de ocho horas día y trabajadores que no perciben ingresos directamente de los compradores: opción entre la base mínima régimen general (825,60 €/mes) ó base mínima de autónomos (919,80 €/mes) ó 505,89 €/mes para actividad CNAE 4799.

    2) Trabajadores individuales: Opción entre la base mínima del régimen general (825,60 €/mes) ó base mínima de autónomos (919,80 €/mes) excepto: a) Si CNAE es 4799: entre la base mínima de autónomos (919,80 €/mes) ó 505,89 €/mes. b) Mercadillos menos de 8 horas día: entre base mínima de autónomos (919,80 €/mes) ó 505,89 €/mes.

  • Base cotización autónomos societarios o con 10 o más empleados contratados en algún momento del año anterior. La base mínima se establece en 1.152,90 euros,  en función del grupo de cotización 1 del Régimen General.

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* Acepto las condiciones del aviso legal.

Y ahora, vamos allá con los tipos de cotización, que es algo importante y 100% desconocido:

  • Cotización autónomos por contingencias comunes: es de un 29,90%. La cantidad real es 29,80%, pero se añade un 0,1% debido a que hay una cobertura obligatoria de riesgo para embarazos o periodos de lactancia.
  • Cotización autónomos por cese de actividad: añadido de un 2,20% a la base elegida para poder acceder al paro del autónomo. Hay una pequeña rebaja al elegir esta cotización, ya que ese 2,20% se sumará sobre el 29,30% y no sobre el 29,90% que hemos visto antes. Se supone que se hizo para incentivar a los autónomos a pagar esta cotización, aunque que cada vez se invierta menos en el paro del autónomo y que se denieguen más peticiones no ayuda mucho.
  • Cotización autónomos por contingencias profesionales: es difícil saber exactamente cuál es el porcentaje exacto, ya que depende de las mutuas y la profesión. Aun así, solo debes saber que tienes que añadir ese porcentaje, de nuevo, al 29,30% y no al 29,90%.

Cobertura de contingencias comunes. ¿A qué prestaciones tengo derecho?

  • Pago de la prestación económica de la incapacidad temporal por contingencias comunes por parte de una Mutua Colaboradora con la Seguridad Social o bien por parte del Instituto Nacional de la Seguridad Social dependiendo con quién tengas dicha cobertura.
  • Asistencia Sanitaria. La baja médica es emitida por parte del Servicio Público de Salud. En cuanto al seguimiento y tratamiento del proceso de baja médica puede ser realizado por la Seguridad Social o, si tienes la cobertura protegida con una Mutua Colaboradora con la Seguridad Social, deberás acudir a los reconocimientos médicos de dicha Mutua y solicitar el pago directo de la prestación económica por incapacidad temporal.
  • Subsidio de Riesgo durante el embarazo y la lactancia natural. Los autónomos que no opten por la cobertura de contingencias profesionales estarán obligados a pagar una cotización adicional del 0,10% sobre la base de cotización elegida para el sostenimiento del pago de esta prestación.
  • Cuidad de menores afectador por cáncer u otra enfermedad grave.
  • Incapacidad permanente, muerte y supervivencia por contingencias comunes.
  • Maternidad o Paternidad (La entidad responsable del pago siempre será el Instituto Nacional de la Seguridad Social)

En cuanto a las coberturas de la Seguridad Social, podemos encontrar dos tipos: una por cobertura de contingencias comunes y otra de contingencias profesionales. Pero, ¿qué diferencias hay entre una y otra?

La cobertura de contingencias comunes

  • Pago de la prestación económica de la incapacidad temporal por contingencias comunes por parte de una Mutua Colaboradora con la Seguridad Social o bien por parte del Instituto Nacional de la Seguridad Social dependiendo con quién tengas dicha cobertura.
  • Asistencia Sanitaria. La baja médica es emitida por parte del Servicio Público de Salud. En cuanto al seguimiento y tratamiento del proceso de baja médica puede ser realizado por la Seguridad Social o, si tienes la cobertura protegida con una Mutua Colaboradora con la Seguridad Social, deberás acudir a los reconocimientos médicos de dicha Mutua y solicitar el pago directo de la prestación económica por incapacidad temporal.
  • Subsidio de Riesgo durante el embarazo y la lactancia natural. Las trabajadoras autónomas que no opten por la cobertura de contingencias profesionales estarán obligados a pagar una cotización adicional del 0,10% sobre la base de cotización elegida para el sostenimiento del pago de esta prestación.
  • Cuidado de menores afectador por enfermedad grave.
  • Incapacidad permanente, muerte y supervivencia por contingencias comunes.
  • Maternidad o Paternidad, siendo siempre la entidad responsable el Instituto Nacional de la Seguridad Social.

Cobertura adicional por contingencias profesionales

  • Asistencia Sanitaria. Si te acogiste a una Mutua Colaboradora, se encargarán de emitir la baja médica, así como el tratamiento y la rehabilitación. También serán responsabilidad de la mutua la cobertura farmacéutica y la prestación económica por incapacidad temporal.
  • Subsidio de Riesgo durante el embarazo y la lactancia natural. Todas las trabajadoras autónomas que tengan contratada la cobertura de contingencias profesionales tienen acceso a la prestación si cumplen con el resto de requisitos. En ese caso, la cotización adicional del 0,10% sobre la base reguladora no debería pagarse.
  • Ayudas sociales. Las Mutuas Colaboradoras, una vez dotan la reserva de la estabilización de las contingencias profesionales, deben dirigir por ley el 10% del excedente a la dotación de la Reserva de Asistencia Social. Esto quiere decir que si sufres un accidente de trabajo y acreditas una situación de necesidad, podrías optar a una serie de ayudas sociales como ayuda a domicilio, adaptación de vehículo y vivienda, material ortoprotésico, apoyo para evitar el cese del negocio, etc. Estas prestaciones no funcionan ni existen del mismo modo en todas las Mutuas Colaboradoras.

¿Cuánto debería de cotizar?

Esta pregunta es difícil de responder. Sobre todo con la incertidumbre que existe en cuanto a las pensiones y la diferencia que existen entre las de los autónomos y los trabajadores por cuenta ajena. Para que te hagas una idea, de media, el autónomo cobra como unos 500 euros menos de pensión que una persona que ha trabajado toda su vida en el Régimen General.

Siendo claros, debes subir tu cuota si quieres cobrar más en tu jubilación y debes bajarla si prefieres hacerte tu propio plan de pensiones. Ese sería el quid de la cuestión y el motivo principal por el que elegir una u otra.

Aun así, mi recomendación es que los primeros años cotices por la base mínima. No te merece la pena ponerte una losa de una cuota excesiva cuando empieces tu actividad, sobre todo teniendo en cuenta que puedes acogerte a la tarifa plana de los 50 €.

Entonces, ¿por qué pago una cuota de autónomo?

Resumiendo todo lo que he escrito, los motivos serían los siguientes:

  1. Para costearte tu pensión: la base que elijas determina la cuantía de tu futura pensión.
  2. Para cubrirte las espaldas en caso de enfermedad o incapacidad: prestaciones de asistencia sanitaria, maternidad, paternidad, embarazo, accidentes, etc.
  3. Para costear tu posible cese de actividad: si pagas la cuota + cese de actividad te costear el, recalco bien, posible cobro de una prestación por desempleo futura. Recuerda que las condiciones son bastante estrictas, por lo que yo no lo recomendaría.

Grosso modo esos son los motivos por los que se paga, ni más ni menos. ¿Te parecen suficientes para pagar o crees que se debería de regular mejor? Si eres del segundo grupo, firma aquí y ayúdame a regular mejor la cuota de autónomo.

¿Qué te parece? ¿Ahora sabes qué es la cotización de autónomos? Espero que te haya quedado muy claro qué pagas y por qué lo pagas. Como siempre, si tienes dudas, ¡solo tienes que comentar el artículo!

Cotización autónomos: ¿qué pagas realmente con tu cuota?
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13 comentarios

  • Eva

    13 noviembre, 2015

    Empeze a trabajar como autónomo el 1 de julio de 2015,llevo un mes con mareos por contractura cervical y apena puedo conducir pero Nose si puedo cogerme unos días de baja, si es así di si puedo y cotizo la base mínima que prestación me correspondería? Porque tengo q seguir pagando autónomo cobre o no cobre
    Y no se q hacer pero me encuentro fatal

    • GesTron

      17 noviembre, 2015

      Hola Eva,

      En caso de enfermedad común o accidente no laboral se aplica el 60% de tu base desde el día 4 al 20 de la baja, que sería tu caso. Por lo tanto, salvo que tengas un seguro adicional, la prestación que tienes será el 60% de la base mínima.

      Un saludo

  • MB

    14 noviembre, 2015

    Buenas,
    Quisiera saber cual sería el caso: Persona dada de alta en el regimen general, trabajando por cuenta ajena y a jornada parcial. En el caso de empezar una pluriactividad como autonomo en el epígrafe de venta ambulante.
    ¿ La opción buena sería la base de cotización mínima de 756,60 euros y pagando unos 125 euros aproximadamente ? ¿Existen excepciones para no poder gozar de bonificaciones especiales en el caso de pluriactividad ( plazos, actividad, epígrafes, etc ).

    Gracias

    • GesTron

      17 noviembre, 2015

      Hola MB,

      La verdad es que tu caso es complicado. Yo optaría por esa base de cotización, teniendo en cuenta que normalmente por la pluriactividad tienes bonificaciones para pagar menos cotizaciones. Es mejor que, en un caso tan específico, vayas a la oficina de Hacienda o Seguridad Social y te informes. Que a veces olvidamos que están ahí para eso, además de que es gratis 😀

      Un saludo y gracias a ti.

  • Nuria

    18 noviembre, 2015

    Porque hay personas que son distribuidores imdependientes y solo pagan la parte de hacienda??? La seguridad social no la pagan y se les queda yna cuota mut pequeña. Estan dados de alta como vendedores ambulantes.
    Es legal??? Lo pidemos hacer los que no tenemos establecimientos???

    • GesTron

      19 noviembre, 2015

      Buenos días Nuría,

      Voy a responderte por partes 🙂

      Para empezar, ¿es legal? Sí claro, mientras que realmente te dediques a eso sí. El motivo es que existe un régimen especial para los vendedores ambulante. En cuanto a si podrías tú también, no conozco tu caso en profundidad, pero si te dedicas a la venta ambulante no habría problema para que siguieras el mismo régimen.

      Espero haberte resuelto tus dudas. Un saludo

  • Iñaki

    15 diciembre, 2015

    Mi hija es profesional autónoma y varios meses antes de dar a luz, aumentó su base de cotización de
    autónomos de la seguridad social, para poder cobrar mas la baja por maternidad. Desde la seguridad social le dicen que está cometiendo un fraude. Es ilegal este aumento de cotización?

    • GesTron

      15 diciembre, 2015

      Buenos días Iñaki,

      Cuando se producen estos casos como el que comentas Seguridad Social aplica el art. 6.4 del Código Civil “actos realizados al amparo del texto de una norma que persigan un resultado prohibido por el ordenamiento jurídico, o contrario a él, se consideran ejecutados en fraude de ley”, si el funcionario considera que el aumento de cotización se ha producido sólo para cobrar más la baja por maternidad, y no mantiene la base de cotización para demostrar que lo ha incrementado para prestaciones futuras a largo plazo, como la jubilación por ejemplo pueden aplicar éste artículo. Pero como te he comentado si el funcionario lo considera, ya que es él el encargado de inspeccionar a tu hija con los fundamentos legislativos que quieran aplicar, podría considerarse fraude de ley.

      Por último te recomiendo que hables con el asesor de tu hija para abordar éste tema, ya que puedes interponer un recurso administrativo para evitar posibles sanciones a las notificaciones que has podido recibir.

      Espero haberte resuelto la duda 🙂

  • Luis Mazuecos

    15 abril, 2016

    No existe la llamada “tarifa plana” de 50€. En realidad es el 25% de la cuota durante los 6 primeros meses, 50% los seis siguientes, 75% los 6 siguientes hasta llegar al 100% a partir del mes 19º mes (para mujeres creo que se amplía, al menos, este es mi caso, en Extremadura).

  • Maria

    7 febrero, 2017

    Hola, estoy en pluriactividad y no tengo cubiertas las contingencias comunes ni la enfermedad profesional. ¿No tendría derecho a baja por maternidad como autónoma? ¿Qué tendría que hacer? No veo forma de darse de alta en estos seguros a través de la página de la seguridad social. Muchas gracias

  • Ibán

    3 octubre, 2017

    Hola, llevo un año de autónomo con un negocio en crecimiento pero algunos meses no llegó a la base mínima, y si llego me ahoga el IVA. Puedo tener algún problema por no facturar el mínimo? Podrían reclamármelo? Gracias!

    • GesTron

      16 noviembre, 2017

      Hola Ibán,

      creo que hay un problema de confusión de conceptos, la base mínima la eliges tu en tu cotización en la seguridad social, en concreto en el RETA. Si la base de tu cotización es más alta, recibes mayores prestaciones (jubilación, etc.) y la cuota a pagar también es mayor.

      Si te refieres a que no llegas al salario mínimo interprofesional con tu facturación, mientras cumplas con tus obligaciones fiscales y el pago de la cuota de autónomo, no tendrás ningún problemas. Si dejas de pagarlo o declarar lo que debes, entonces sí.