Facturar sin ser autónomo: ¿es posible o no?

La verdad es que muy a menudo me planteáis la siguiente cuestión: Hola GesTron¿puedo facturar sin ser autónomo? Hoy, con la ayuda de mis amigos de la asesoría para autónomos, Ayuda T Pymes, vamos a arrojar luz a esta movida.

La famosa cuota de autónomo es uno de los dolores de cabeza más habituales de los trabajadores por cuenta propia. Que si la tarifa plana, que si me suben el tramo, que si la cotización… Vamos, que no le gusta a nadie.

1. Cuándo puedes facturar sin ser autónomo

Para facturar sin ser autónomo es necesario, primero, darte de alta en el censo de empresarios de Hacienda con el modelo 036. Además, deben ocurrir dos cosas simultáneamente, o tendrás que gestionar también tu alta como autónomo y pagar la cuota:

  1. No realizar la actividad habitualmente
  2. Ingresar una cantidad menor al Salario Mínimo Interprofesional 900 euros al mes, 12.600 euros anual divididos en 14 pagas.

El problema está en saber qué es «habitualmente» para la Seguridad Social. En teoría para ellos no se debería debería de dar de alta como autónomo una persona que realizara actividades que no son consideradas como un medio de vida, sino como algo complementario u ocasional.

Por lo tanto, si no emites facturas habitualmente y ganas menos de 900 euros al mes puedes facturar sin ser autónomo. Eso sí, si haces facturas todos los meses y con la misma cantidad, aunque sean pocas, se considerará que estás realizando una actividad habitual y recurrente y podrías tener problemas.

Cuidado: si facturas sin ser autónomo y estás cobrando el paro perderás la prestación automáticamente.

2. Cómo se factura sin ser autónomo

Para facturar sin ser autónomo hay que estar dado de alta en Hacienda, exactamente en el Censo de Empresarios, Profesionales y Retenedores. De esta manera, Hacienda podrá controlar tus ingresos y saber qué es lo que ganas.

«Tan solo» tendrás que rellenar el diabólico modelo 036 y enviarlo aquí. Eso sí, es un modelo que puede ser complicado de rellenar y que tiene ciertos puntos difíciles de comprender si no tienes ni idea del tema. 

Además de estar dado de alta, tendrás que cumplir con las obligaciones fiscales que cumple cualquier autónomo: presentar los trimestres, presentar los resúmenes anuales y liquidar el IVA y el IRPF. Aunque no te des de alta, tendrás las mismas obligaciones que un autónomo y no cumplirlas sería catastrófico, ya que las multas son bastantes grandes.

3. Peligros de facturar sin ser autónomo

Facturar sin ser autónomo conlleva ciertos peligros, aunque el principal y el que más os preocupará seguro es el de las multas y sanciones. Si no cumples los requisitos para poder facturar sin pagar la cuota de autónomo, las multas podrían llegar a ser más caras que haberte dado de alta.

Lo más habitual es que te hagan pagar las cuotas mensuales desde que te diste de alta en Hacienda con un recargo de un 20%. Es decir, si te diste de alta en Hacienda en enero y te multan en mayo, tendrás que pagar las cuotas de esos 5 meses más un 20% de recargo. Esta cuantía ascendería a casi 1.600 € más la propia multa, porque aquí no entraran a valorar si podrías haber pagado la tarifa plana de 50 €, sino que te cobrarán directamente la cuota de autónomos normal y corriente.

4. Ejemplos y dudas habituales

Antes de acabar el artículo, voy a contaros varios casos que he llevado y con los que seguro que os identificaréis.

  1. ¿Tengo que darme de alta si tengo pérdidas? Por desgracia, aunque tengas pérdidas según el Gobierno debes darte de alta sí o sí si la actividad es habitual. Si llega una inspección y ve que trabajas habitualmente, aunque tengas pérdidas te obligarán a darte de alta.
  2. ¿Debo retener el IVA y el IRPF a todo el mundo? No, el IRPF solo se añade a la factura y se retiene cuando das servicio a una empresa. En caso de que emitas una factura para un particular, solo tendrás que añadir el 21% de IVA.
  3. ¿Tengo que darme de alta si ya estoy trabajando por cuenta ajena? Si trabajas de manera habitual fuera de ese trabajo, sí. Aun así, tendrás una reducción en el pago de la cuota ya que en tu propio trabajo ya estás pagando a la Seguridad Social. En este post te ampliamos la información sobre la pluriactividad.

También debes tener en cuenta varias cosas:

  • En el caso de que te des de alta solamente en Hacienda para emitir facturas ocasionalmente, que no se te olvide incluir el tipo de IVA que te corresponda y debes ingresar a Hacienda la cantidad que cobras de IVA menos el IVA deducible que puedes desgravar.
  • Muchas empresas no suelen pedirlo pero lo normal es que aquellas que subcontratan autónomos deben solicitarte el Certificado de Contratistas y Subcontratistas que emite Hacienda. ¿Qué debes hacer tú para conseguirlo? Darte de alta mediante el modelo 036 y estar al corriente del pago. Si no lo tienes la empresa que te subcontrate podría negarse a pagarte.

Y sobre todo tener en cuenta que tus clientes declaran los trabajos que realizas, por lo que Hacienda sabe de tus ingresos así que ten especial cuidado en presentar todos tus trabajos en cuestión de IVA.

Espero que con toda esta información te haya quedado claro todo lo que tienes que saber sobre facturar sin ser autónomo. Si tienes algún tipo de duda sobre lo que has leído puedes preguntarme a través de este post (un poco más abajo), también puedes escribirme a info@soygestron.es o a través de mi formulario de contacto.

Facturar sin ser autónomo: ¿es posible o no?
2.6 / 5

830 COMENTARIOS

  • Buenas tardes, trabajo como docente para la Consejería de Educación y tres empresas ajenas me han solicitado sólo este mes que les redacte un Plan de Seguridad. Por lo tanto aunque realice 3 facturas diferentes y no supere los 3.000 € entiendo que no es considerado un trabajo habitual y simplemente debo darme de alta en Hacienda ¿no?. Gracias

    • Hola María del Carmen,

      A ver, puede que no lo tuvieran en cuenta por no superar el SMI anual peeeeeero, al ser tres facturas… yo me daría de alta. Aunque fuera por los días efectivos de trabajo, sin pagar la cuota completa. Siempre y cuando tengas claro que no vas a necesitar volver a darte de alta, para no perder las bonificaciones.

  • Buenos días,
    En mi caso fui autónomo un tiempo pero me di de baja. Unos meses después me han pagado un trabajo pendiente, muy pequeño. Con rellenar el 036 y liquidar el iba en la trimestral de abril valdria? O tengo que hacer algo más para estar en paz?
    Gracias!!

    • Hola Ignacio, depende de la naturaleza de tu actividad.

      Tendrías que declarar el trimestre correspondiente y el resumen anual. La factura se debería haber emitido en la fecha en la que desarrollaste el trabajo, ahora sí estarías obligado a darte de alta en Hacienda para emitir la factura. Eso sí, ojo con estas cosas, hay que intentar evitarlas, sobre todo si tienes pensado volver a darte de alta en un futuro cercano.

  • Hola, un ayuntamiento me ha ofrecido realizar un proyecto de diseño gráfico de duración de no más de 2 meses y medio y de un coste de no más de 3000 euros. Ellos me piden factura y yo no lo he hecho nunca…Pir la info que has facilitado, no tendría que darme de alta como autónomo pero si en Hacienda. Mi duda es si debo de incluir el IVAo con el IRPF es suficiente? Gracias y un saludo.

    • Hola Raquel,

      Si el trabajo va a durar 2 meses y medio es una actividad habitual. Si quieres cumplir con la normativa, tendrías que darte de alta como autónoma. Es decir, en el RETA y en Hacienda también, por supuesto.

  • Buenos días:

    Terminé hace un año mi carrera de traducción y no he conseguido ningún cliente hasta ahora. El caso es que ahora me ha surgido una traducción puntual que rondará los 300€ y no sé cómo puedo hacerla como autónoma sin tener que darme de alta como tal y estoy perdidísima en todo este tema. Y viendo el panorama, tampoco creo que consiga muchos más trabajillos así a lo largo del año.

    Gracias de antemano. Un saludo.

    • Hola Cristina,

      Puedes acogerte a la tarifa plana… de otro modo, si desarrollas la actividad de forma habitual y con la legislación actual, podrías tener problema al facturar de forma recurrente sin estar dada de alta como trabajadora autónoma.

  • Tengo la posibilidad de ganar unos 3000 Euros Netos en un trabajo de Auditoría
    a una empresa no comunitaria ( En latinoamérica ). Es el único trabajo o ingreso
    que tendría en el año. Debo hacer una única factura por mis honorarios y dicha
    factura no debe llevar IVA ni Impuesto retenidos por ser una empresa extranjera.
    Deseo saber si tengo que darme de alta en Autónomos, porque si es así no me
    sería posible aceptar este trabajo. Yo recibo una pequeña pensión de la Seg.
    Social por complemento a mínimo, y estos 3000 Euros serían una buena ayuda
    para mi familia. Agradezco vuestra pronta respuesta, para ver que opciones hay.

    • Hola Orel,

      Podrías darte de alta sólo en Hacienda. Eso sí, revisa las condiciones de tu pensión, no vayas a perder el derecho a la misma por la percepción de esos ingresos. Sí tendrías que hacerte cargo de las obligaciones fiscales trimestrales y anuales derivadas de tu actividad, tenlo en cuenta.

      Un saludo

  • Buenos Dias;
    Enhorabuena por este servicio;
    Mi cuestión es la siguiente:

    Eventualmente hago trabajos de publicidad y voy a realizar servicios para una empresa llevando sus redes sociales,
    son 300 euros al mes.

    Con darme de alta en Hacienda (modelo 036) sería suficiente????

    Gracias.
    Un Saludo.

  • Buenos días.

    Mi situación es la siguiente: voy a cobrar una factura esporádica por un trabajo a un ayuntamiento y tengo claro que tengo que darme de alta en Hacienda pero no como autónomo. Sin embargo, tengo dudas en cuanto a esa alta en Hacienda: ¿Tengo que darme primero de alta en Hacienda y después presentar la factura? O, por el contrario, ¿debería darme de alta cuando cobre esa factura? Si me doy de alta en Hacienda antes de cobrar, entiendo que tendría que pagar el IRPF correspondiente en la trimestral sin haber cobrado aún el trabajo. Y por último, si, por ejemplo, me doy de alta en Hacienda en febrero, tendría que presentar la trimestral correspondiente al primer trimestre (enero-marzo), ¿verdad?

    Muchas gracias y un saludo.

  • Hola,

    No trabajo, pero tengo una web a la que le dedico un tiempo, y tengo varias empresas dispuestas a pagarme algunas campañas de publicidad durante el año en mi web, pero no tengo claro que debo hacer o como facturar eso.

    Enhorabuena por vuestro servicio.

    Un saludo.

    Mar

    • Hola Mar,

      Vas a desarrollar una actividad económica por lo que tendrás que tramitar tu alta en Hacienda. Si además la misma la ejerces de forma habitual, el alta como autónoma también sería necesaria. Podrías solicitar la tarifa plana y pagar una cuota mucho menor a la regular durante dos años.

      Un saludo

        • Cotizas… Ese es el tema de la polémica. Se supone que es responsabilidad del emprendedor garantizar una serie de rendimientos en su negocio, así como determinar si este es o no rentable. Aunque seas trabajador por cuenta propia, eres trabajador y debes tener cubiertas una serie de prestaciones sociales, así como aportar a la hucha de la Seguridad Social, como todos. La cuestión es que deberían existir una serie de estructuras que facilitaran la puesta en marcha de negocios y su desarrollo…

Deja una respuesta

Tu dirección de correo electrónico no será publicada. Los campos obligatorios están marcados con *

Puedes usar estas etiquetas y atributos HTML:

<a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>

Este sitio usa Akismet para reducir el spam. Aprende cómo se procesan los datos de tus comentarios.