¿Hay ingresos mínimos para ser autónomo? | Facturar sin ser autónomo

¿Hay un máximo o un nivel de ingresos mínimos para ser autónomo?

¿Ingresos mínimos para ser autónomo? ¿Si no supero el SMI puedo facturar sin darme de alta como autónomo? ¿Controlas el criterio de habitualidad? Porque este es la respuesta a todas las dudas anteriores. Hoy abordamos el tema en GesTron con la ayuda, como siempre, de nuestros colegas de Ayuda T.

Imagina que tienes la oportunidad de realizar un par de proyectos durante un mes o a lo largo de varios meses por los que cobrarás unos 500 pavos, por ejemplo.

Quizás estás empezando a vender cosas online, por ebay, Instagram, Amazon o cualquier otra plataforma y, aunque tienes ingresos, estás lejos de tener beneficio, estos no son constantes o tal vez no supongan un  importe significativo ni que de lejos te permita ganarte la vida por sí solo.

Lo que ocurre es que hay un montón de dudas cuando hablamos de ingresos mínimos para ser autónomo. ¿Cuánto se puede facturar sin estar de alta ni tener noticias de Hacienda y la Seguridad Social?  Siempre es lo mismo, podéis leerlo en muchas de las consultas que recibo en el blog.

¿Existe un importe de ingresos mínimos para ser autónomo?

Ya sea por el mero hecho de emprender, por la falta de oportunidades laborales en el contexto de crisis (infinita) en el que vivimos la mayoría o por la necesidad de (o porque te da la gana) generar ingresos extra, la cuestión es que desarrollar actividad laboral por cuenta propia es una opción que está ahí y va ganando adeptos.

El problema es que, a menudo, los ingresos no son demasiado elevados, incluso ínfimos e irregulares. Total, que si a penas sirven para seguir tirando, menos para plantearse cubrir los costes fijos que implican darse de alta como autónomo. Es decir, la cuota de autónomo que, siempre que escojas la base mínima de cotización, no va a bajar de 270 euros en este 2017.

Es cierto que existen bonificaciones y que en enero de 2018 entra en vigor la extensión de la tarifa plana a 50 euros durante un año. Esto implica que durante 12 meses te descuentan el 80% de lo que pagarías con la cuota de autónomo regular. Los descuentos se van aplicando por tramos y van decreciendo en función avanza el periodo de vigencia de la tarifa plana.

Tarifa plana de autónomos 2019: ahorra 4.039,44€ en cuotas del RETA

Hay que tener en cuenta que como trabajadores todos tenemos la obligación de cotizar. Si un negocio no genera beneficios suficientes para cubrir esta cotización cuando desarrollamos actividad de forma habitual, tendremos que replantearnos la idea de negocio o implementar nuevos procesos que incrementen la rentabilidad del mismo para, al menos, tener cubiertas una serie de garantías y prestaciones sociales como la jubilación, sanidad, etc.

También es cierto que no hay articuladas alternativas eficientes para desarrollar trabajos de forma complementaria, de acuerdo con la normativa y quedándose uno tranquilo respecto a si está quebrantando o no la ley y si tendrá que pagar las consecuencias.

Lagunas normativas: el concepto de habitualidad, los ingresos mínimos para ser autónomo por debajo del SMI y la jurisprudencia

¿Cuál es el máximo que puedo ganar sin tener que darme de alta como autónomo?

En la normativa vigente no se establece un mínimo o un máximo de ingresos que nos permita desarrollar actividad por nuestra cuenta sin cotizar en la Seguridad Social.

[ct_message type=”info” ]De acuerdo con el artículo 2 del Decreto 2530/1970se entiende como trabajador por cuenta propia o autónomo aquel que realiza de forma habitual, personal y directa una actividad económica a título lucrativo, sin sujeción por ella a contrato de trabajo y aunque utilice el servicio remunerado de otras personas.[/ct_message]

Es cierto que existen precedentes de jurisprudencia por la que se interpreta el artículo anterior del citado Decreto, excluyendo a ciertos casos del  alta y cotización en el RETA.

El punto de partida de todo este embrollo y la aplicación de jurisprudencia se sitúa en la Sentencia de la Sala de lo Social del Tribunal Supremo de 29 de octubre del 97, en el que se articula que el nivel de ingresos generados es apto para determinar si existe o no habitualidad en el desarrollo de actividad por cuenta propia.  Específicamente, esta sentencia establece que el trabajo no es habitual cuando, a falta de otras pruebas, la retribución no supere el umbral del salario mínimo interprofesional.

El asunto acabó llegando al Tribunal Supremo, emitiendo una sentencia por la que se establece el límite de ingresos mínimos para ser autónomo en el SMI anual. Así, se supone que si en un año no ganas más de 9.080,40, no tienes que cursar alta en el RETA.

Eso sí, no todo el monte es orégano. Igual que existen precedentes similares al caso anterior, también se aplican sanciones y penalizaciones a la peña que no cursa alta en el RETA trabajando de forma habitual, aún no generando ingresos superiores al SMI.

En realidad es el criterio de habitualidad en el trabajo el que determina si estaremos o no obligados a cursar alta en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos. Es decir, si tu actividad no supone un trabajo puntual y esporádico, interpretando la ley de forma ortodoxa, estaríamos obligados a pagar la cuota de autónomo.

Siempre que se trabaje de forma continua hay que tramitar el alta si quieres curarte de espanto. En este punto es cuando se crea la movida. La ley establece el criterio “habitualidad” de forma muy ambigua, sin especificar periodos de tiempo concretos y dando lugar a confusión.

La Ley de Autónomos plantea la revisión del criterio de habitualidad

A día de hoy no se determina nada al respecto. Eso sí, la Proposición de Ley de Reformas Urgentes del Trabajo Autónomo que se remitió al Senado en su día ya hacía mención expresa al criterio de habitualidad y a las condiciones en las que este obliga a cursar alta en el RETA.

El tema aún sigue pendiente y la necesidad de revisión es recalcada y exigida por parte de las distintas voces y organizaciones representantes del colectivo. El gobierno se pronuncia admitiendo la urgencia en la regulación las ambigüedades que condicionan el concepto de habitualidad. A esperas de ver lo que ocurre finalmente con este tema, revisamos casos concretos que nos suelen llegar preguntando sobre el nivel de ingresos mínimos para ser autónomo y la obligatoriedad para cursar el alta.

Voy a hacer uno o varios trabajos puntuales, no supero el SMI pero me piden factura

Trabajos puntuales o esporádicos

Cuando trabajas por tu cuenta y realizas un trabajo esporádico de cualquier tipo, la factura es obligatoria emitirla sí o sí. Para ello y que no nos caiga sanción (además casi seguro), se debe tramitar el alta en Hacienda a través del modelo 036 o 037. Este trámite no supone ningún coste.

Eso sí, siempre ten en cuenta todo lo que te he explicado antes. Ya depende de ti evaluar si sólo debes darte de alta en Hacienda o también en el RETA. Ojo cuando se trata de tu actividad principal, aunque no superes “los ingresos mínimos para ser autónomo”. Dependiendo de la interpretación que le otorgue la Inspección de Trabajo en función a los criterios de habitualidad, actividad principal o complementaria, podrás tener o no malas noticias.

Eso sí, aunque no estés registrado como autónomo, tendrás que aplicar el IVA y retenciones de IRPF correspondiente a tu factura. Además estarás sujeto a las mismas obligaciones fiscales que un autónomo frente a Hacienda. En cuanto a declaraciones trimestrales, aunque sólo desarrolles un trabajo concreto, si está dentro de un trimestre, debes declararlo.

 Negocio con ingresos estacionales con local o centro de explotación

Aunque vendas de forma estacional y aglutines tus ingresos en ciertas épocas del año, si tienes un establecimiento abierto al público se considera tu actividad como habitual. Aunque no superes el SMI en ingresos, debes darte de alta para cotizar. Lo bueno es que puedes darte de alta y baja hasta tres veces en un mismo año en periodos de menos actividad. Es una de las novedades de la nueva Ley de Autónomos.

Conferencias o actividades relacionadas con mi trabajo por cuenta ajena

Si desarrollas actividades como conferencias, ponencias, cursos, coloquios y demás, sobre temática relacionadas con tu trabajo habitual, estos cuentan como rendimientos del trabajo y no tienes ni que emitir factura. No lo digo yo, lo dice el artículo 17.2.c) del IRPF. Con que firmes un recibo, con la correspondiente retención del IRPF (15%), suficiente.

Eso sí, según el siguiente artículo del IRPF, el 17.3, si desarrollas este tipo de actividad las acciones formativas si por tu cuenta, empleando medios y recursos propios, se considerarán como rendimientos de actividades económicas y tendrás que facturar y darte de alta como autónomo si es algo habitual.

Avon llama (o Mary Kay, o cualquier empresa que implique vender productos a puerta fría)

Desde cosmética a productos de limpieza, pasando por seguros y aspiradoras. Los vendedores a puerta fría, aunque se trate de revender entre conocidos y familiares productos o servicios adquiridos a otras empresas, si se desarrolla habitualmente, aunque no superes el SMI, tendrás que gestionar tu alta como autónomo.

¿Te ha quedado alguna duda sobre los supuestos “ingresos mínimos para ser autónomo”, el criterio de “habitualidad” y demás? Comenta ahí abajo y te contestaré lo antes posible. 😉

¿Hay un máximo o un nivel de ingresos mínimos para ser autónomo?
3.8 / 5

182 COMENTARIOS

  • Buenas.

    Tengo el proyecto de un nuevo empleo que quiero poner en práctica ya como autónoma.

    ¿sería posible darse de alta en hacienda para poder ir captando ya clientes y empezar a trabajar con ellos y facturarles los servicios y si todo va bien al mes siguiente o como mucho 2 después darme de alta en Seguridad Social?

    Gracias Gestron.

    • ¡Buenos días Vanessa! ¿Qué tal?

      Para realizar cualquier tipo de actividad económica por cuenta propia debes darte de alta como autónoma, se que es un rollo porque al principio no sabes cuánto vas a facturar pero otra opción sin tener problemas con Hacienda o la Seguridad Social no existe actualmente. Si te das de alta sólo en Hacienda para facturar y a los dos meses, por ejemplo, te das de alta en la Seguridad Social perderás la bonificación de la cuota aparte de una multa.

      Para trabajos esporádicos se puede facturar máximo 3 veces al año, realizando una factura cada 2/3 meses para que Hacienda no entienda que es un trabajo habitual, pero en tu caso si vas a facturar por cliente con un periodo de tiempo mucho más corto entre factura y factura se entiende que es de forma habitual.

      Espero haberte ayudado, suerte con tu proyecto.

      ¡Un saludo!

  • Buenas!
    Estoy empezando a montar manualidades en casa y mi intención es crearme un usuario en facebook, Instagram para publicitarme y venderlas.
    Debería darme de alta en Hacienda? Y en la seguridad social? Debería hacer factura de la ventas? Pero voy a empezar ahora, no se los ingresos que me va a generar o ni si quiera si tendré alguno…gracias! Muy interesante el post!

    • ¡Buenos días Lola! ¿Qué tal?

      Para realizar cualquier tipo de actividad económica por cuenta propia debes darte de alta como autónoma, sino te arriesgas a que puedan multarte por parte de Hacienda y de la Seguridad Social, por lo que es recomendable darte de alta.

      Por otro lado entiendo tu preocupación de saber si vas a conseguir dinero o no, por eso te recomiendo que antes de iniciar el proyecto realices un plan empresarial para tener claro que gastos vas a tener y que fuentes de ingresos puedes conseguir. Piensa que todo el que abre un negocio en España debe realizar una inversión y dependiendo del negocio tarda más o menos tiempo en ganar dinero si va bien, no es algo fácil pero seguro que tienes oportunidades en el mercado.

      ¡Un saludo!

  • Hola, soy una persona con una discapacidad del 54% y tengo una furgoneta fiat ducato PM3500 kg y ago algunos portes al año pocos de un total de 1500 € al año por que el vehiculo lo deje de hacer portes, por falta de pagos adelantos de IVA y de más impuestos, pero veo que existe una jurisprudencia, que viene a decir que todo aquel que al año no facture la cantidad de 9906 € por debajo de esta cantidad, no ésta obligado a darse de alta como autónomo, pero ? como tener una tarjeta de transporte ligero si facturar, por que sino la propia Ley se contradice? total,

    • ¡Buenos días Óscar! ¿Qué tal?

      Has entendido mal, no hay una cantidad mínima por la cual se deba dar de alta como autónomo. Para realizar cualquier tipo de actividad económica por cuenta propia debes darte de alta como autónomo, aunque factures 0€.

      Además como tu bien dices, para transportistas es totalmente obligado porque sino como consigues la tarjeta de transportista para poder realizar portes.

      ¡Un saludo!

  • Hola.
    Tengo un canal de youtube y estoy empezando a generar ingresos considerables. Voy a llegar pronto a las 500 y por otra parte trabajo de limpiadora y gano 400.
    El caso es que siempre he leido esto de que si no llegan a al SMI no tendría que declararlo. La duda es que como en la empresa de limpieza si estoy dada de alta, esos 400 se sumarían a los 500 y me pasaría del SMI o como son por diferentes lados, 400 de la empresa y 500 de youtube no tendría que darme de alta?
    Resumiendo…. quería saber si que entiendo que si… que tendría que declarar los ingresos de youtube no?

    Y otra cosas…. a mi youtube no me manda factura ni sé cómo hacer para solicitarsela etc… eso como se haría. Creo que hay mucha gente en mi situación y estaría bien que lo contestaras.

    • ¡Buenos días Juan! ¿Qué tal?

      Para realizar cualquier tipo de actividad económica por cuenta propia debes estar dado de alta como autónomo, no existe un mínimo de ingresos a partir del cual estás obligado a darte de alta. Te expones a una sanción por parte de Hacienda y de la Seguridad Social, además si es la primera vez que te das de alta tienes una bonificación de la cuota de autónomo durante 1 año y dependiendo de la región en la que residas de hasta dos años. Por lo tanto, para declarar los ingresos que obtienes por youtube debes ser autónomo.

      Por otro lado, ahora mismo no sé cómo funciona youtube a la hora de facturar, entiendo que la propia plataforma tiene un servicio de atención al cliente con el cual te puedes poner en contacto y hacerle esa pregunta, o seguro que existe algún tutorial de youtube explicándolo. Ya sabemos que en youtube podemos encontrar de todo.

      Si tienes alguna dudas más, escríbeme sin problemas.

      ¡Un saludo!

      • El caso es que si de esos ingresos quito… cuota de autónomo, iva trimestral, gestoría etc… me quedo con 100 euros como mucho.
        Esto debería estar regulado de otra manera. No puede ser que todos los autónomos paguen lo mismo.

        • ¡Buenos días Juan! ¿Qué tal?

          Lo sabemos, no es justo pero está así regulado… Por eso creamos una plataforma llamada justicia para los autónomos, el 16 de febrero hay convocada una manifestación en Madrid para exigir un trato mejor para los autónomos. Te dejo el enlace para que le eches un vistazo y si quieres te unas: https://gestron.es/manifestacion-autonomos/

          Cuantos más autónomos luchemos por nuestros derechos más alta será nuestra voz y podremos conseguir cosas.

          ¡Un saludo amigo!

  • Hola Raúl, muy interesante y necesario post!

    Una duda, cuando dices que el límite para poder facturar sin ser autónomo está en relación con el SMI, de qué manera? es decir, comparas el SMI bruto con la base imponible de lo que has facturado? o el SMI neto con los ingresos netos que has obtenido?

    Muchas gracias, un saludo!

    • ¡Buenos días Julian! ¿Qué tal?

      Creo que lo has entendido mal y le pasa a mucha gente, no te preocupes que te lo aclaro en un plis. Para realizar cualquier tipo de actividad económica por cuenta propia debes estar dado de alta como autónomo aunque tu facturación sea 0€, sino te expones a que tanto Hacienda como la Seguridad Social te metan un multazo.

      Se puede facturar para trabajos esporádicos 3 veces máximo al año y debe existir entre factura y factura 2/3 meses, para que Hacienda no entienda que es una facturación habitual.

      Si tienes más dudas no dudes en preguntarme, ¡un saludo!

  • Hola tengo una consulta solo stoy dado de alta en hacienda porque realice unas facturas muy bajas que no llegaron al salario minimo.. pero no staba dado de alta en RETA.. pero, ahora la empresa quiere que me dedique de pleno a ellos y de forma habitual.. yo staba dado de alta en regimen general con otra empresa pero ya no seguire alli..
    como hago para darme de alta en la Seguridad Social como autonomo??

    • ¡Buenos días Deivis! ¿Qué tal?

      Es un tema un tanto complejo ya que si no lo haces bien podría sancionarte la Seguridad Social, déjame tu número de teléfono a través de info@soygestron.es para que uno de nuestros asesores se ponga en contacto contigo y te informe de las posibilidades que tienes.

      ¡Un saludo!

  • Por la limpieza de un apartamento de forma esporádica de unas 20 veces al año, esto es una vez o dos al mes por las que habré cobrado en total unos 600 euros, debo darme de alta en autónomos o sólo con el alta en el RETA y generar la factura? no percibo otro ingreso. Gracias

    • ¡Buenos días Loli! ¿Qué tal?

      Para realizar cualquier tipo de actividad económica por cuenta propia de forma habitual como es en tu caso debes darte de alta como autónoma para no tener problemas con Hacienda/Seguridad Social.

      ¡Un saludo!

  • Una amiga trabaja dando sesiones de acupuntura en su casa o a domicilio varias veces por semana. Ya va a hacer dos años que se hizo autónoma y en breve su cuota mensual pasará a ser unos 280 € (ahora es de unos 170€). La cuestión es que su facturación está en torno a los 400 € al mes y en la nueva situación, pagará 280 € al mes, ganando tan sólo 120€, por lo que no le vale la pena seguir con su trabajo.
    Quiero suponer que existe algúna alternativa que le permita reducir su contribución y sea legal.
    Nos podéis dar un poco de luz ?

    Muchas gracias por la ayuda, de corazón.

    • ¡Buenas Raúl! ¿Qué tal?

      No existe ninguna alternativa para rebajar la cuota de autónoma… Actualmente se paga esa cuota aunque no generes ingresos, sabemos que es una movida pero otra cosa no hay por el momento.

      ¡Un saludo!

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